Steuern

Welcher Rechner passt zu deiner Steuerfrage?

Viele Steuerfragen beginnen an unterschiedlichen Stellen: beim Lohnzettel, bei der Steuererklärung, bei einer Immobilie oder bei der Selbstständigkeit. Nutze den Rechner, der zu deiner konkreten Situation passt:

• Monatlicher Abzug vom Gehalt: Wenn du wissen willst, was der Arbeitgeber einbehält, passt der Lohnsteuerrechner. Für Ehepaare und Lebenspartner helfen der Steuerklassen-Rechner und der Faktorverfahren-Rechner, wenn ihr den laufenden Abzug fairer verteilen wollt.
• Jahressteuer und Steuererklärung: Für die eigentliche Einkommensteuer nutzt du den Einkommensteuer-Rechner. Vorher kann der zvE-Rechner helfen, das zu versteuernde Einkommen einzuordnen. Für einzelne Effekte eignen sich Grenzsteuersatz berechnen, Solidaritätszuschlag berechnen, Kirchensteuer berechnen, Progressionsvorbehalt berechnen, der Ehegattensplitting-Rechner, der Steuererstattung-Rechner, der Abfindungsrechner, Verlustvortrag berechnen und der Steuerreform-2027-Rechner als ausdrücklich gekennzeichnetes Szenario.
• Absetzbare Kosten: Für Wege, Arbeit zu Hause und berufliche Reisen nutzt du den Pendlerpauschale-Rechner, den Homeoffice-Pauschale-Rechner, Doppelte Haushaltsführung, den Reisekostenrechner 2026 oder den Verpflegungsmehraufwand-Rechner. Für private Steuerermäßigungen und Sonderfälle passen Handwerkerkosten absetzen, Haushaltsnahe Dienstleistungen absetzen, der Pflegepauschbetrag-Rechner, der Spendenrechner und Zumutbare Belastung berechnen.
• Kapital, Krypto, Erben und Immobilien: Für Geldanlagen helfen der Kapitalertragsteuer-Rechner, Vorabpauschale 2026, der Krypto-Steuer-Rechner 2026 und der Wegzugsteuer-Rechner. Für Vermögensübergänge nutzt du den Erbschaftsteuer-Rechner oder den Schenkungsteuer-Rechner. Bei Immobilien passen Grunderwerbsteuer berechnen, Grundsteuer-Rechner, AfA-Rechner, Mieteinnahmen-Steuer-Rechner und Spekulationssteuer-Rechner.
• Selbstständigkeit, Unternehmen, Umsatzsteuer und Zoll: Je nach Rechtsform und Steuerart helfen der Steuerrechner für Selbstständige, der EÜR-Rechner, der Gewerbesteuer-Rechner, Kleingewerbe-Steuern berechnen, der GmbH-Steuer-Rechner, der Körperschaftsteuer-Rechner, der Investitionsabzugsbetrag-Rechner, Bewirtungskosten 2026, der Vieheinheiten-Rechner, der Mehrwertsteuer-Rechner, der Kleinunternehmer-Rechner, Umsatzsteuervoranmeldung berechnen, Differenzbesteuerung berechnen, der Reihengeschäft-Rechner und der Zoll-Rechner.

Was ist die Basis jeder Einkommensteuer-Rechnung?

Die zentrale Größe ist das zu versteuernde Einkommen. Es entsteht aus dem Bruttolohn abzüglich Werbungskosten, Vorsorgeaufwendungen, übrigen Sonderausgaben, außergewöhnlichen Belastungen und gegebenenfalls Kinderfreibeträgen. Bei Arbeitnehmern werden Werbungskosten mindestens mit 1.230 € berücksichtigt, übrige Sonderausgaben mindestens mit 36 €.

Auf dieses Einkommen wird der Tarif angewendet. Bei 50.000 € zu versteuerndem Einkommen beträgt die Einkommensteuer 2026 für Ledige 10.548 €, für Verheiratete im Splittingtarif 5.700 €. Der Durchschnittssteuersatz beschreibt die Belastung des gesamten zu versteuernden Einkommens. Der Grenzsteuersatz zeigt dagegen, wie stark zusätzliches zu versteuerndes Einkommen belastet wird. Bei 100.000 € zvE liegt der Grenzsteuersatz 2026 bei 42 %, der durchschnittliche Einkommensteuersatz bei 30,864 %.

Zusatzsteuern hängen an eigenen Bemessungsgrößen. Beim Solidaritätszuschlag beträgt die Freigrenze 2026 20.350 € maßgebliche Einkommensteuer, bei Zusammenveranlagung 40.700 €. Bei der Kirchensteuer gelten je nach Bundesland 8 % oder 9 % der maßgeblichen Einkommensteuer.

Welche Kosten mindern die Steuer direkt oder über das Einkommen?

Viele Abzüge wirken als Werbungskosten oder Sonderausgaben: Sie senken zuerst das zu versteuernde Einkommen. Die tatsächliche Entlastung hängt dann vom persönlichen Steuersatz ab. Die Homeoffice-Pauschale beträgt 2026 unverändert 6 € je Tag, höchstens 1.260 € im Jahr. Die Pendlerpauschale liegt seit 2026 bei 0,38 € je Kilometer der einfachen Strecke ab dem ersten Kilometer. Bei 25 km und 220 Arbeitstagen sind das 2.090 € Werbungskosten.

Andere Posten mindern die Steuer direkt. Handwerkerleistungen im eigenen Haushalt senken die Einkommensteuer um 20 % der Arbeits-, Fahrt- und Maschinenkosten, höchstens um 1.200 € im Jahr. Haushaltsnahe Dienstleistungen senken die Steuer ebenfalls um 20 %; bei einer Reinigungskraft oder Firma mit Rechnung höchstens um 4.000 €.

Bei außergewöhnlichen Belastungen zählt nur der Teil oberhalb der zumutbaren Belastung. Bei 50.000 € Gesamtbetrag der Einkünfte und einem oder zwei berücksichtigungsfähigen Kindern beträgt sie rechnerisch 1.346 €. Für Pflegefälle gibt es dagegen Pauschbeträge ohne Belege: 600 €, 1.100 € oder 1.800 € je nach Pflegegrad oder Merkzeichen.

Welche Sonderregeln gelten für Kapital, Immobilien und Unternehmen?

Kapitalerträge folgen oft anderen Regeln als Arbeitslohn. Über dem Sparer-Pauschbetrag von 1.000 € bei Einzelpersonen und 2.000 € bei Zusammenveranlagung fallen 25 % Kapitalertragsteuer plus 5,5 % Solidaritätszuschlag auf diese Steuer an. Bei Aktien-ETFs sind 30 % der Erträge steuerfrei. Bei steuerpflichtigen privaten Veräußerungsgeschäften gilt die Freigrenze: Ein persönlicher §23-Jahresgewinn unter 1.000 € bleibt steuerfrei; ab 1.000 € zählt der ganze positive Saldo. Private Krypto-Verkäufe nach Ablauf der maßgeblichen Haltefrist sind davon zu unterscheiden.

Bei Immobilien ist entscheidend, welche Steuerart betroffen ist. Grunderwerbsteuer fällt beim Erwerb an, Grundsteuer laufend, AfA und Schuldzinsen wirken bei Vermietung als Werbungskosten. Beim Verkauf einer vermieteten Immobilie innerhalb von zehn Jahren wird der Gewinn grundsätzlich mit dem persönlichen Steuersatz versteuert. Steuerfrei bleibt der Verkauf nach Ablauf der zehn Jahre oder bei Eigennutzung im Verkaufsjahr und den zwei Vorjahren.

Für Selbstständige und Unternehmen geht es zuerst um den Gewinn. In der EÜR ist der Gewinn Betriebseinnahmen minus Betriebsausgaben. Gewerbesteuer startet bei Einzelunternehmen und Personengesellschaften nach Abzug des Freibetrags von 24.500 €. Eine GmbH zahlt Körperschaftsteuer von 15 % plus 5,5 % Soli darauf und Gewerbesteuer.