Riester-Rechner

Was berechnet der Riester-Rechner 2026?

Der Riester-Rechner zeigt dir, wie sich Eigenbeitrag, Zulagen und möglicher Steuervorteil zusammen auswirken. Du erkennst damit vor allem, ob dein monatlicher Beitrag für die volle Zulage reicht oder ob die Zulage gekürzt wird.

Gib deinen Eigenbeitrag, dein rentenversicherungspflichtiges Brutto aus dem Vorjahr, Kinder mit Kindergeld und dein zu versteuerndes Einkommen ein.

Für 2026 ist die bisherige Förderung maßgeblich. Sie arbeitet mit Grundzulage, Kinderzulage und dem Mindesteigenbeitrag. Bei Kindern zählt außerdem das Geburtsjahr: Für ein Kind vor 2008 sind in den Beispielen 185,00 € Kinderzulage angesetzt, für ein Kind ab 2008 sind es 300,00 €. Bei mehreren Kindern kann die Kinderzulage den nötigen Eigenbeitrag deutlich senken.

Ab 2027 gibt es die neue Förderung. Sie ist anders aufgebaut: In den Beispielen steigt die Grundzulage mit dem Eigenbeitrag, etwa auf 390,00 € bei 100 € im Monat oder auf 540,00 € bei 150 € im Monat. Kinder werden ebenfalls berücksichtigt. Ob die neue Förderung für deinen Vertrag passt, hängt aber vom Vertrag, vom Wechsel und von deinen Eingaben ab.

Wie funktioniert die Riester-Berechnung?

Die Rechnung läuft in drei Schritten. Zuerst wird der Mindesteigenbeitrag für die volle Zulage ermittelt. Vereinfacht gesagt: Ausgangspunkt ist ein Anteil deines Vorjahresbruttos, begrenzt durch den Höchstbetrag. Davon werden die Zulagen abgezogen. Der verbleibende Betrag ist dein nötiger Eigenbeitrag, mindestens aber der Sockelbetrag.

Danach prüft der Rechner, ob dein tatsächlicher Eigenbeitrag diesen Mindesteigenbeitrag erreicht. Zahlst du weniger ein, bekommst du die Zulage anteilig. Zahlst du genug ein, wird die volle Zulage angesetzt. Im letzten Schritt wird der Sonderausgabenabzug geprüft. Dabei wird berechnet, ob die Steuerersparnis höher ist als die Zulage. Nur der darüber hinausgehende Teil kommt als zusätzliche Erstattung vom Finanzamt dazu.

Ein Beispiel mit 40.000 € Vorjahresbrutto, 100 € Eigenbeitrag pro Monat, ohne Kinder und 33.000 €/Jahr zu versteuerndem Einkommen: Der Mindesteigenbeitrag für die volle Zulage liegt bei 1.425,00 € im Jahr, also 118,75 € pro Monat. Dein Eigenbeitrag beträgt 1.200,00 € im Jahr und erreicht damit 84,21 % des nötigen Beitrags. Deshalb wird die Grundzulage anteilig gezahlt: 147,37 € statt 175,00 €.

Die Sparleistung inklusive Zulage beträgt 1.347,37 €. Dieser Betrag geht in den Sonderausgabenabzug ein. Die Steuerersparnis durch den Abzug liegt bei 391,00 €. Weil darin die Zulage schon berücksichtigt wird, ergibt sich zusätzlich eine Erstattung vom Finanzamt von 243,63 €. Die gesamte staatliche Förderung beträgt damit 391,00 €, der Nettoaufwand 956,37 €.

Riester Mindesteigenbeitrag: Warum Kinder den Eigenanteil senken

Der Mindesteigenbeitrag hängt stark davon ab, welche Zulagen bereits in die Rechnung einfließen. Mehr Kinderzulage bedeutet: Du musst für die volle Förderung weniger selbst einzahlen. Das sieht man gut bei 35.000 € Vorjahresbrutto und 2 Kindern ab 2008. Der Mindesteigenbeitrag beträgt 625,00 € im Jahr, also 52,08 € pro Monat. Die Zulage setzt sich aus 175,00 € Grundzulage und 600,00 € Kinderzulagen zusammen. Bei 100 € Eigenbeitrag pro Monat wird die volle Zulage erreicht, die staatliche Zulage pro Jahr liegt bei 775,00 €.

Ohne Kinder ist der nötige Beitrag höher. Bei 40.000 € Vorjahresbrutto und ohne Kinder liegt der Mindesteigenbeitrag bei 1.425,00 € im Jahr. Mit einem Kind ab 2008 sinkt er in den Beispielen auf 1.125,00 €, mit 2 Kindern auf 825,00 € und mit 3 Kindern auf 525,00 €.

Einige Werte aus der Tabelle zeigen den Effekt besonders klar:

Vorjahresbrutto	ohne Kind	1 Kind	2 Kinder	3 Kinder
30.000 €	1.025,00 €	725,00 €	425,00 €	125,00 €
40.000 €	1.425,00 €	1.125,00 €	825,00 €	525,00 €
52.500 €	1.925,00 €	1.625,00 €	1.325,00 €	1.025,00 €

Achte bei Kindern auf den Kindergeldbezug. Die Kinderzulage gehört in der Regel zu der Person, der das Kind zugeordnet ist. Wenn diese Zuordnung in deinem Vertrag oder im Antrag nicht passt, stimmt auch die berechnete Förderung nicht zu deinem Bescheid.

Riester Günstigerprüfung: Wann kommt ein Steuervorteil dazu?

Die Günstigerprüfung vergleicht die Steuerersparnis aus dem Sonderausgabenabzug mit den Zulagen. Ist die Steuerersparnis höher als die Zulage, bekommst du die Differenz zusätzlich über die Steuer. Ist die Zulage höher, bleibt es bei der Zulage und es gibt keine weitere Erstattung.

Bei 50.000 € zu versteuerndem Einkommen, 150 € Eigenbeitrag pro Monat und 1 Kind vor 2008 beträgt die staatliche Zulage 360,00 €. Der Sonderausgabenabzug ist auf 2.100,00 € begrenzt. Die Steuerersparnis durch den Abzug liegt bei 730,00 €. Daraus ergibt sich eine zusätzliche Erstattung vom Finanzamt von 370,00 €. Die staatliche Förderung gesamt beträgt 730,00 €, der Nettoaufwand 1.430,00 €.

Bei Familien mit hohen Kinderzulagen kann die Günstigerprüfung dagegen ins Leere laufen. Bei 33.000 €/Jahr zu versteuerndem Einkommen, 100 € Eigenbeitrag pro Monat und 3 Kindern ab 2008 beträgt die Zulage 1.075,00 €. Die Steuerersparnis durch den Abzug liegt bei 606,00 €. Weil die Zulage höher ist, beträgt die zusätzliche Erstattung 0,00 €.

Die Modellrechnung kann deinen Steuerbescheid nicht ersetzen. Besonders bei Zusammenveranlagung, schwankendem Einkommen, mehreren Verträgen oder geänderten Kinderzulagen können sich Abweichungen ergeben. Der Rechner hilft dir bei der Einordnung, die verbindliche Entscheidung trifft aber das Finanzamt im Rahmen der Veranlagung.

Riester Förderung 2027: Was ändert sich bei der neuen Förderung?

Für die neue Förderung ab 2027 wird die Zulage anders aufgebaut. In den Beispielen wird der Eigenbeitrag direkt gefördert: 50 % auf die ersten 360 € und 25 % bis 1.800 €. Dadurch kann die Grundzulage bei höheren Eigenbeiträgen deutlich über der bisherigen Grundzulage liegen.

Ein Beispiel: Bei 150 € Eigenbeitrag pro Monat, 1 Kind ab 2008 und 40.000 €/Jahr zu versteuerndem Einkommen beträgt der Eigenbeitrag 1.800,00 € im Jahr. Die Grundzulage liegt bei 540,00 €, die Kinderzulage bei 300,00 €. Zusammen ergibt das 840,00 € staatliche Zulage. Die Sparleistung inklusive Zulage beträgt 2.640,00 €. Die Steuerersparnis durch den Abzug liegt bei 824,00 €, eine zusätzliche Erstattung gibt es in diesem Beispiel nicht.

Auch bei 100 € Eigenbeitrag pro Monat und 2 Kindern ab 2008 zeigt sich der Unterschied. In der neuen Förderung beträgt die staatliche Zulage 990,00 €, davon 390,00 € Grundzulage und 600,00 € Kinderzulagen. Die Sparleistung inklusive Zulage liegt bei 2.190,00 €, die Förderquote bei 45,2 %.

Ob ein Wechsel sinnvoll ist, lässt sich nicht allein an der Zulage ablesen. Prüfe auch Vertragskosten, Garantien, Laufzeit, Kapitalanlage und steuerliche Wirkung. Die Zahlen zeigen die Förderung nach den eingegebenen Daten, aber nicht die spätere Rendite deines Vertrags.

Typische Fehler beim Riester-Zulage berechnen

Der häufigste Fehler ist ein zu niedriger Eigenbeitrag. Bei 60.000 € Vorjahresbrutto und 100 € im Monat ohne Kinder liegt der Mindesteigenbeitrag bei 1.925,00 € im Jahr. Eingezahlt werden aber nur 1.200,00 €. Deshalb beträgt die Grundzulage nur 109,09 € statt 175,00 €.

Ein zweiter Fehler ist die Verwechslung von Bruttoeinkommen und zu versteuerndem Einkommen. Für den Mindesteigenbeitrag brauchst du das rentenversicherungspflichtige Brutto aus dem Vorjahr. Für die steuerliche Prüfung nutzt du das zu versteuernde Einkommen. Wenn du beide Werte vertauschst, wirken Mindesteigenbeitrag und Steuervorteil schnell unplausibel.

Drittens werden Kinder manchmal falsch zugeordnet. Ein Kind vor 2008 führt in den Beispielen zu 185,00 € Kinderzulage, ein Kind ab 2008 zu 300,00 €. Bei 30.000 € Vorjahresbrutto, 100 € im Monat und 1 Kind vor 2008 beträgt die staatliche Förderung gesamt 452,00 €. Bei anderen Geburtsjahren oder mehr Kindern ändert sich die Rechnung.

Viertens solltest du die Steuererstattung nicht doppelt zählen. Die Zulage fließt bereits in die Günstigerprüfung ein. Bei 20.000 € Vorjahresbrutto und 100 € im Monat ohne Kinder beträgt die Zulage 175,00 €, die Steuerersparnis 399,00 € und die zusätzliche Erstattung 224,00 €. Die gesamte Förderung ist 399,00 €, nicht die Summe aus allen angezeigten Einzelwerten.