Rentensplitting-Rechner

Was bedeutet Rentensplitting unter Ehegatten?

Beim rentensplitting werden nur die Rentenansprüche aus der Ehezeit geteilt. Gemeint sind die Entgeltpunkte, die jeder von euch während der Ehe in der gesetzlichen Rentenversicherung erworben hat. Wer in dieser Zeit weniger Entgeltpunkte gesammelt hat, bekommt einen Zuwachs. Der andere Partner gibt denselben Wert ab.

Wichtig ist die Abgrenzung: Punkte vor der Ehe bleiben für die Berechnung des Splittingzuwachses außen vor. Sie stecken aber weiterhin in der eigenen Altersrente. Deshalb kann der gleiche Splittingzuwachs zu sehr unterschiedlichen Renten nach dem Splitting führen.

Der große Unterschied zur Witwenrente: Nach einem wirksamen Rentensplitting besteht für die gesplittete Ehe kein Anspruch auf Witwenrente. Darum solltest du nicht nur schauen, wer zu Lebzeiten mehr Monatsrente bekommt. Entscheidend ist auch, was passiert, wenn ein Partner zuerst stirbt.

Du gibst die Entgeltpunkte aus der Ehezeit, die Punkte vor der Ehe, weiteres Nettoeinkommen und die Auswahl zu Heirat und Geburtsjahren ein.

Wie berechnet man den Splittingzuwachs?

Die Rechnung lautet in Worten: Vergleiche die Entgeltpunkte beider Partner aus der Ehezeit, bilde die Differenz und teile sie durch zwei. Dieser Zuwachs wird anschließend mit dem Rentenwert von 42,52 € multipliziert.

Beispiel: Partner 1 hat in der Ehezeit 28 EP erworben, Partner 2 hat 12 EP erworben. Aus dieser Differenz ergibt sich ein Splittingzuwachs von 8,0000 EP. Mit 42,52 € je Entgeltpunkt sind das 340,16 € Monatsrente. Den Zuwachs erhält Partner 2.

Die eigene Rente verschiebt sich entsprechend: Partner 1 hätte ohne Splitting 1.615,76 € und nach Splitting 1.275,60 €. Partner 2 hätte ohne Splitting 765,36 € und nach Splitting 1.105,52 €. Die Rentenansprüche werden also nicht zusätzlich geschaffen, sondern zwischen euch umverteilt.

Wenn beide während der Ehe gleich viele Entgeltpunkte gesammelt haben, gibt es keinen Zuwachs. Bei 20 EP und 20 EP beträgt der Splittingzuwachs 0,0000 EP beziehungsweise 0,00 €, und niemand erhält einen Vorteil aus dem Splitting.

Rentensplitting oder Witwenrente - was ist im Beispiel günstiger?

Solange beide leben, verändert das Splitting die gemeinsame Rentensumme im Beispiel nicht: ohne Splitting 2.381,12 €, mit Splitting ebenfalls 2.381,12 €. Es verschiebt nur die Renten zwischen den Partnern.

Anders sieht es nach dem Tod eines Partners aus. Stirbt Partner 1, erhält Partner 2 ohne Splitting im Beispiel eigene Rente plus Witwenrente, zusammen 1.654,03 €. Mit Splitting bleiben 1.105,52 €. Der Abstand beträgt -548,51 € aus Sicht des Splittings. In diesem Fall ist die Witwenrente also günstiger.

Weiteres Nettoeinkommen im Alter kann die Witwenrente mindern. Der Splittingzuwachs bleibt dagegen unverändert, weil er Teil der eigenen Rente wird. Deshalb kann sich der Vergleich drehen:

Weiteres Netto Partner 2	Witwenrente	Rente + Witwenrente	Rente mit Splitting	Günstiger
0 €	888,67 €	1.654,03 €	1.105,52 €	Witwenrente
1.500 €	474,40 €	1.239,76 €	1.105,52 €	Witwenrente
2.000 €	274,40 €	1.039,76 €	1.105,52 €	Splitting
3.000 €	0,00 €	765,36 €	1.105,52 €	Splitting

Die Tabelle zeigt: Hohe eigene Einkünfte können die Witwenrente stark drücken. Dann kann der feste Splittingzuwachs im Todesfall vorteilhafter sein.

Welche Entgeltpunkte zählen beim rentensplitting?

Für den Splittingzuwachs zählen die Entgeltpunkte aus der Ehezeit. Punkte vor der Ehe beeinflussen die spätere Monatsrente, aber nicht die Höhe des Zuwachses aus der Ehezeit.

Das siehst du an zwei Varianten mit denselben Ehezeitpunkten 28 EP und 12 EP. Haben beide vor der Ehe 5 EP, bleibt der Splittingzuwachs bei 8,0000 EP und 340,16 €. Nach Splitting liegen beide Renten in dieser Variante bei 1.063,00 €.

Hat Partner 1 vor der Ehe 0 EP und Partner 2 vor der Ehe 15 EP, bleibt der Splittingzuwachs ebenfalls bei 340,16 €. Die Renten nach Splitting sehen aber anders aus: Partner 1 kommt auf 850,40 €, Partner 2 auf 1.488,20 €. Der Zuwachs ist gleich, die Ausgangslage ist eine andere.

Auch die Richtung kann wechseln. Wenn Partner 1 in der Ehezeit 15 EP und Partner 2 25 EP erworben hat, erhält Partner 1 den Zuwachs. In dieser Rechnung sind es 5,0000 EP beziehungsweise 212,60 € pro Monat.

Typische Fehler beim rentensplitting vermeiden

Der häufigste Fehler ist, die gesamten Entgeltpunkte beider Partner zu vergleichen. Für den Zuwachs zählt aber nur die Ehezeit. Die Punkte vor der Ehe brauchst du trotzdem, weil sie die spätere eigene Rente verändern.

Ein zweiter Fehler ist der reine Blick auf die laufende Rente, solange beide leben. Im Beispiel bleibt die gemeinsame Rente mit und ohne Splitting gleich. Der eigentliche Vergleich entsteht oft erst im Todesfall, weil die Witwenrente nach Splitting wegfällt.

Achte außerdem auf weiteres Nettoeinkommen im Alter. Eine Betriebsrente, Pension oder ein Arbeitslohn kann die Witwenrente mindern. Der Splittingzuwachs wird dadurch nicht kleiner. Deshalb kann eine Rechnung ohne dieses Einkommen zu einem falschen Vergleich führen.

Bei der Auswahl zu Heirat und Geburtsjahren geht es um die rechtliche Einordnung. Abgebildet sind Ehe ab 2002, Ehe vor 2002 mit beiden Partnern nach dem 1.1.1962 geboren und Ehe vor 2002 mit einem Partner vor dem 2.1.1962 geboren. Für eine verbindliche Entscheidung zählen die Daten aus deinem Rentenkonto und die Prüfung durch den Rentenversicherungsträger.

Die Rechnung ist eine Modellrechnung. Sie ersetzt keinen Rentenbescheid und bildet keine individuelle Steuer-, Krankenversicherungs- oder Pflegeversicherungswirkung ab. Nutze sie als Vergleich, bevor du eine Entscheidung vorbereitest.