Aktienrechner

Was zeigt dir der Aktienrechner?

Der Aktienrechner ermittelt, was von einem Aktienverkauf nach Gebühren und Steuern übrig bleibt. Du siehst getrennt, wie hoch Kursgewinn, Gebühren, steuerpflichtiger Betrag, Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer und Nettogewinn ausfallen. Außerdem zeigt die Rechnung die Rendite nach Steuern und den Break-even-Kurs.

Trage Kaufkurs, Verkaufskurs, Stückzahl, Gebühren, Haltedauer, Wertpapierart, freien Sparer-Pauschbetrag, Verlustvortrag und Kirchensteuer ein.

Für deine Einschätzung ist der Nettogewinn meist aussagekräftiger als der reine Kursgewinn. Ein Kursplus kann gut aussehen, aber Kaufgebühren, Verkaufsgebühren und Steuern reduzieren den Betrag, der wirklich bei dir ankommt. Umgekehrt kann ein kleiner Gewinn steuerfrei bleiben, wenn noch genug Sparer-Pauschbetrag frei ist. Im Beispiel mit 20 Aktien von 40 € auf 70 € bleiben 598,00 € Gewinn nach Steuern, weil der steuerpflichtige Betrag 0,00 € beträgt.

Wie kannst du den Aktiengewinn berechnen?

Die Grundrechnung lautet in Worten: Verkaufskurs minus Kaufkurs, mal Stückzahl, ergibt den Kursgewinn. Davon ziehst du Kaufgebühren und Verkaufsgebühren ab. Das ist der Gewinn vor Steuern. Anschließend werden freier Sparer-Pauschbetrag und vorhandener Verlustvortrag berücksichtigt. Auf den verbleibenden steuerpflichtigen Betrag fallen Abgeltungsteuer, Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer an.

Ein Beispiel: Du kaufst 100 Aktien zu 50 € und verkaufst sie zu 75 €. Die Kaufgebühren betragen 10 €, die Verkaufsgebühren ebenfalls 10 €. Der Kursgewinn liegt bei 2.500,00 €. Nach 20,00 € Gebühren bleiben 2.480,00 € Gewinn vor Steuern. Weil 1.000 € Sparer-Pauschbetrag frei sind und kein Verlustvortrag vorhanden ist, beträgt der steuerpflichtige Betrag 1.480,00 €.

Darauf entfallen 370,00 € Kapitalertragsteuer und 20,35 € Solidaritätszuschlag. Kirchensteuer fällt in diesem Beispiel nicht an. Die Steuern gesamt betragen 390,35 €. Nach Steuern bleiben 2.089,65 € Gewinn. Bezogen auf den Kaufpreis inkl. Gebühren von 5.010,00 € entspricht das 41,71 % Rendite nach Steuern insgesamt und 12,32 % pro Jahr bei 3 Jahre Haltedauer.

Der Rechner trennt damit zwei Fragen sauber voneinander: Wie viel Geld hast du absolut verdient? Und wie stark hat sich dein eingesetztes Kapital nach Kosten und Steuern verzinst?

Abgeltungsteuer Aktien: Wann fällt Steuer an?

Aktiengewinne werden in Deutschland als Kapitalerträge behandelt. Ohne Kirchensteuer liegt die Belastung bei 26,375 %. Sie setzt sich aus 25 % Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag zusammen. Mit Kirchensteuer verändert sich die Rechnung: Bei 8 % Kirchensteuer liegt der Satz bei 27,819 %, bei 9 % Kirchensteuer bei 27,995 %.

Entscheidend ist aber nicht nur der Steuersatz, sondern die Bemessungsgrundlage. Der Sparer-Pauschbetrag mindert den Betrag, auf den Steuern anfallen. Bei Ledigen sind 1.000 € möglich, bei Ehepaaren 2.000 €. Deshalb kann derselbe Kursgewinn zu sehr unterschiedlichen Nettoergebnissen führen.

Bei einem Gewinn vor Steuern von 2.980,00 € und 1.000 € freiem Sparer-Pauschbetrag beträgt der steuerpflichtige Betrag 1.980,00 €. Daraus ergeben sich 522,22 € Steuern gesamt und 2.457,78 € Gewinn nach Steuern. Mit 2.000 € Sparer-Pauschbetrag sinkt der steuerpflichtige Betrag in einem vergleichbaren Beispiel auf 980,00 €. Die Steuern gesamt betragen dann 258,47 €, der Gewinn nach Steuern 2.721,53 €.

Die Haltedauer ändert bei Aktien nicht automatisch die Steuerpflicht. Eine steuerfreie Haltefrist gibt es für Aktien seit 2009 nicht mehr. Die Haltedauer ist im Rechner vor allem für die jährliche Rendite relevant. Wenn du 200 Aktien mit 20 € Gewinn pro Aktie nach 1 Jahre verkaufst, entstehen im Beispiel 3.980,00 € Gewinn vor Steuern, 785,97 € Steuern gesamt und 3.194,03 € Gewinn nach Steuern.

Aktienrendite berechnen: Warum Netto und pro Jahr getrennt werden

Die Rendite nach Steuern zeigt dir, wie viel dein Einsatz wirklich gebracht hat. Der Rechner verwendet dafür den Kaufpreis inkl. Gebühren als Bezugsgröße. Dadurch werden die Kaufkosten nicht ausgeblendet. Für den Vergleich verschiedener Anlagen ist zusätzlich die Rendite pro Jahr hilfreich, weil ein Gewinn nach kurzer Haltedauer anders zu bewerten ist als derselbe Gewinn nach längerer Haltedauer.

Ein Beispiel mit 5.010,00 € Kaufpreis inkl. Gebühren und 6.490,00 € Verkaufserlös nach Gebühren: Der Kursgewinn beträgt 1.500,00 €, die Gebühren gesamt 20,00 €. Nach Steuern bleiben 1.353,40 € Gewinn. Daraus ergibt sich 27,01 % Rendite nach Steuern insgesamt und 8,3 % Rendite nach Steuern pro Jahr bei 3 Jahre Haltedauer.

Bei einem anderen Beispiel mit 1.000 Aktien von 10 € auf 12 € liegt der Kursgewinn bei 2.000,00 €. Nach 10,00 € Gebühren, 1.000 € freiem Sparer-Pauschbetrag und 261,11 € Steuern bleiben 1.728,89 € Gewinn nach Steuern. Die Rendite nach Steuern beträgt 17,28 % insgesamt und 5,46 % pro Jahr.

Achte darauf, die Rendite nicht mit dem Kursanstieg gleichzusetzen. Der Kurs kann um einen gut sichtbaren Betrag steigen, während Gebühren und Steuer die Nettorendite drücken. Besonders bei kleinen Beträgen machen feste Orderkosten stärker etwas aus.

Break-even Aktie, Verlustvortrag und typische Fehler

Der Break-even-Kurs zeigt, ab welchem Verkaufskurs du ohne Verlust verkaufen würdest. Er berücksichtigt die Gebühren. Im Beispiel mit 100 Aktien zu 50 € Kaufkurs und je 15 € Kauf- und Verkaufsgebühr liegt der Break-even-Kurs bei 50,30 €. Verkaufst du zum Kaufkurs von 50 €, entsteht trotz unverändertem Kurs ein Verlust von -30,00 €, weil die Gebühren anfallen.

Bei Verlusten fallen keine Steuern auf einen Gewinn an, weil kein Gewinn vorhanden ist. Im Beispiel mit 100 Aktien von 50 € auf 40 € liegt der Kursgewinn bei -1.000,00 €. Nach 20,00 € Gebühren ergibt sich ein Gewinn vor Steuern von -1.020,00 €. Der Verlustvortrag danach beträgt 1.020,00 €. Bei Aktien zählt dabei der Aktienverlusttopf. Eine Verrechnung mit anderen Einkünften bildet der Rechner nicht als allgemeine Steuerberatung ab.

Ein vorhandener Verlustvortrag kann spätere Aktiengewinne mindern. Bei einem Verlustvortrag von 2.500 € und einem Gewinn vor Steuern von 5.980,00 € liegt der steuerpflichtige Betrag im Beispiel bei 2.480,00 €. Die Steuern gesamt betragen 654,10 €, der Gewinn nach Steuern 5.325,90 €.

Typische Fehler vermeidest du so:

• Gebühren für Kauf und Verkauf getrennt erfassen, nicht nur eine Order.
• Den freien Sparer-Pauschbetrag realistisch ansetzen, wenn du bereits andere Kapitalerträge hattest.
• Kirchensteuer nicht vergessen, falls sie bei dir anfällt.
• Bei Aktien-ETFs die Teilfreistellung berücksichtigen: Im Beispiel mit Aktien-ETF bleiben bei 1.480,00 € Gewinn vor Steuern 1.470,51 € Gewinn nach Steuern.
• Den Break-even nicht mit dem Kaufkurs verwechseln, weil Gebühren den nötigen Verkaufskurs erhöhen.

Die Rechnung ist eine Modellrechnung auf Basis deiner Eingaben. Sie ersetzt keine persönliche Steuerprüfung, etwa wenn mehrere Banken, alte Verlusttöpfe, Fondsdetails oder besondere steuerliche Situationen eine Rolle spielen.